Стратегия

Защита бизнеса

Зоны риска: когда в вашу компанию придут силовики?

От чего убережет: от проверок со стороны правоохранительных органов и уголовных дел.

Алексей Буканев, Адвокат, партнер адвокатского бюро «ЗКС», Москва

Причин, в силу которых в компанию приходят сотрудники правоохранительных органов, так много, будто само ведение бизнеса уже вызывает подозрение. Неважно, насколько строго вы сами соблюдаете требования законодательства. Если хотя бы один из ваших контрагентов попадает в сферу внимания правоохранителей, вероятность визита силовиков очень велика.

Начало взаимоотношений с силовиками может быть разным. Например, запрос о предоставлении документов, вызов гендиректора для получения объяснений, допроса либо проведение обследования или обыска в офисе компании.

Силовики проверяют не только факты, по которым проводится проверка. Они ищут и другие нарушения, чтобы улучшить статистические показатели работы. Нередки случаи незаконных проверок или проверок под вымышленным предлогом в интересах третьих лиц.

Практически в любой организации есть проблемы и нарушения, которые не всегда свидетельствуют о преступлении. Однако предприниматели часто начинают паниковать, потому что не знают, каким образом вести себя с правоохранительными органами и когда им грозит реальная ответственность.

Условия риска

К основным условиям, при которых высок риск проверки со стороны силовиков, относятся:

конфликт с контрагентами;
невыполнение взятых на себя обязательств в отношении контрагента;
налоговая проверка;
корпоративный конфликт между учредителями внутри компании;
смена учредителей или генерального директора;
«заказ» со стороны конкурентов;
рейдерская атака со стороны конкурентов, чтобы завладеть бизнесом.

Опасно, если компания работает с муниципальным или госфинансированием и хотя бы частично не выполняет работы или не оказывает услуги. В таком случае сотрудники правоохранительных органов точно заинтересуются ее деятельностью. Также большой риск проверки возникает при возмещении НДС, особенно когда инспекция посчитала его незаконным.

Также читайте

«Срочно проведите спецоценку рабочих мест»

Как действуют силовики

Ваша компания может столкнуться с правоохранителями, когда они проводят «веерную рассылку». Например, в отношении одного из ваших контрагентов расследуется уголовное дело, проводится проверка или оперативно-розыскные действия. В таких случаях проверяют всех контрагентов. У вас также могут запросить ряд документов (копии устава, договоров, книги покупок и продаж, сведения о счетах и др.).

Если запрос оформлен правильно и вы не видите рисков для себя, то лучше дать ответ. Без рисков вы можете предоставлять копии документов, которые есть в общем доступе. Если проигнорировать запрос, то за документами могут прийти сами силовики.

Пример

При расследовании уголовного дела в банк поступил законный запрос на информацию. Банк отказался ее предоставлять, хотя запрос был типовым. В итоге полицейские устроили в банке обыск с «маски-шоу».

Оперативники с оружием парализовали работу банка на сутки, а информация об этом попала в СМИ. Банк понес убытки и потерял репутацию. Схожие ситуации бывают и в обычных компаниях. Чтобы избежать таких случаев, нужно правильно взаимодействовать с силовиками и знать требования законодательства.

Однако не стоит беспрекословно исполнять все требования правоохранителей. Есть немало примеров, когда по фактически незаконному запросу силовиков компании предоставляли копии всех документов. На основании этих документов правоохранители инициировали проверку, возбуждали уголовное дело и привлекали руководителей к уголовной ответственности. Информацию необходимо предоставлять «дозированно», каждая ситуация индивидуальна.

Обследование, обыск и выемка

Главное в статье Скрыть

Скачать шаблон протокола обыска (выемки) >>

Иногда знакомство с правоохранителями начинается сразу с «обыска». В офис компании приходят оперативники или следователи, а чаще все вместе. Они предъявляют некий документ, и начинается «обыск». Фактически это совершенно другое мероприятие, где правоохранители ограничены в правах и не могут совершать некоторые действия. Например, принудительно изымать документы и предметы. Слово «обыск» они используют как более известное и устрашающее, чтобы запугать.

Пример

В компании проходила налоговая проверка, в ходе которой налоговики вынесли постановление о выемке документов. Для проведения выемки привлекли сотрудников полиции.

Постановление вынесли с нарушениями закона, оперативники стали фактически проводить обыск всех помещений без понятых и с принудительным вскрытием всех сейфов и замков. Они угрожали сотрудникам компании привлечением к уголовной ответственности и принуждали к признательным показаниям. Все это было противозаконно.

Ситуация резко изменилась, когда появился адвокат, который начал снимать действия силовиков на видео. Сначала сотрудники полиции и налоговики угрожали отобрать телефон (что противозаконно). Но затем стали вести себя сдержанно, а «обыск» превратился в выемку определенных документов с возможностью изготовления их копий, копий жестких дисков компьютеров.

Протокол в итоге составили с перечислением изъятого. Сначала правоохранители не хотели выдавать копию протокола, хотя и обязаны это делать. Копию выдали, когда адвокат сослался на часть 10 статьи 94 НК. Также он внес в протокол много замечаний, которые впоследствии помогли оспорить действия налоговиков и полиции.

Позднее налоговики вели себя полностью в рамках закона и просили не жаловаться в прокуратуру, не размещать видео в открытом доступе. Они вернули большую часть документов и предметов доверителя.

Внимательно изучите документы, которые предъявляют правоохранители. Там будет точно указано, какое мероприятие они проводят. Зачастую под видом «обыска» организуют:

обследование помещений в рамках Федерального закона от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности»;
выемку совместно с сотрудниками налоговой инспекции (ст. 94 НК);
выемку по уголовному делу (ст. 183 УПК).

Сам обыск может проводиться при расследовании уголовного дела (ст. 182 УПК). Права и обязанности правоохранителей и проверяемых лиц отличаются в зависимости от мероприятия. Например, при обследовании помещений вам обязаны вручить копию распоряжения о проведении обследования. Без согласия собственника закрытые помещения, сейфы, шкафы и т. д. не вскрываются. Изымать документы и предметы тоже можно только с вашего согласия.

Если проводят выемку в рамках налоговой проверки или уголовного дела, то в постановлении должны быть указаны конкретные предметы и документы, а также их местонахождение. Поэтому в ходе выемки у вас могут изъять только предметы и документы, указанные в постановлении. За этим нужно следить.

Во время обыска в постановлении обычно указывают общую фразу «предметы и документы, имеющие значение для уголовного дела». Поэтому во время настоящего обыска силовики могут изымать почти все, принудительно вскрывать сейфы, разрушать конструкции.

При обследовании помещений предоставляется копия распоряжения. При выемке или обыске копия постановления не вручается, но ознакомить с ним вас должны. Именно там можно увидеть причину проведения мероприятий, основания и иную информацию для последующей защиты своих прав. При предъявлении постановления тщательно с ним ознакомьтесь, перепишите либо по возможности снимите копию.

Силовики угрожали сотрудникам компании привлечением к уголовной ответствен- ности и принуждали к признатель- ным показаниям

Фотография из личного архива Алексея Буканева

Главное в статье СкрытьЧто делать

Чтобы минимизировать контакты с правоохранителями и избежать проверок, необходимо придерживаться следующих правил.

1. Тщательно вычитывать исходящие из компании документы, в том числе договоры. Исключать двусмысленные формулировки. Например, договоры с «размытым» предметом сделки могут привлечь внимание налоговиков, а впоследствии и правоохранителей.

2. Исполнять обязательства по договору, которые взяла ваша компания. Неисполнение чревато не только спором с заказчиком, но и уголовным делом о мошенничестве.

3. Работать с проверенными контрагентами. Именно через сомнительные фирмы чаще всего привлекают к ответственности добросовестные компании.

0,3%

оправдательных приговоров по уголовным делам вынесли суды в 2017 году

4. Письменно согласовывать документы с учредителями, если бумаги связаны с совершением сделок, которые могут быть поставлены под сомнение. При необходимости получать письменные подтверждения. Корпоративный конфликт также может привлечь внимание силовиков.

5. Соблюдать «гигиену» деловой переписки, телефонных и иных переговоров. Если в отношении вашей компании все-таки начнется проверка, то переписку и записи переговоров также будут проверять.

6. Привлекать специалистов в области уголовного права при малейших уголовных рисках. Если сделать это уже на стадии возбужденного уголовного дела, последствия будут гораздо тяжелее.

7. Полностью исключить любые переговоры на коррупционные темы, даже в шутку. Не решать проблемы коррупционными способами или такими, которые могут быть восприняты как коррупционные. Перед заключением любого договора необходимо проанализировать возможные риски уголовного дела.

Также читайте

«Как перестать платить НДС и не привлечь внимание налоговиков»

Пример

Компания с госучастием «А» и частная компания «Б» заключили договор об использовании ноу-хау. Компании устно договорились, что общество «А» также заключит договор на продвижение изделий предприятия с физлицом. По этому факту возбудили уголовное дело по статье 204 УК — коммерческий подкуп.

Следствие обвинило гендиректора общества «А» в том, что он заключил фиктивный договор на оказание услуг, чтобы через физлицо передать деньги руководству компании «Б». Также его заподозрили в растрате имущества предприятия — денег, которые он перечислил по договору на оказание услуг (ст. 160 УК).

Сейчас адвокат столкнулся со сложностями в защите, поскольку при заключении договоров не было должного анализа по рискам уголовного дела.

Руководители часто обращаются за юридической помощью по уголовным делам, когда уже допущены «детские» ошибки на стадии проведения оперативно-розыскных мероприятий и доследственных проверок. В такой ситуации выстроить правильную стратегию защиты гораздо сложнее. При своевременном же упреждении уголовных рисков можно нивелировать негативные последствия или избежать их вовсе.

Об авторе

Работал следователем прокуратуры

Алексей Буканев

Работал в следственных органах 14 лет и завершил службу следователем по особо важным делам ГСУ СК РФ. Был заместителем начальника управления правовых и имущественных отношений ФГУП «Центральное проектное объединение».

Адвокатское бюро «ЗКС»

Сфера деятельности: защита в области уголовного права

Численность персонала: 11

Достижения: реализовано более 150 проектов за три года